Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как в сбис онлайн сменить систему налогообложения». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если компании на ЕНВД не изменят тип налогообложения до начала следующего года и не направят в ИФНС заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН), то все они автоматически будут переведены на основную систему налогообложения (ОСНО).
Указать СНО организации или ИП в магазине
По закону ИП может совмещать разные системы налогообложения. Например, для работы с разными видами деятельности. Варианты совмещения налоговых режимов представлены в таблице.
| Система налогообложения | ОСНО | ЕСХН | УСН | ПСН (для ИП) |
| Общая система налогообложения | ||||
| Единый сельскохозяйственный налог | ||||
| Упрощенная система налогообложения | ||||
| Патентная система (только для индивидуальных предпринимателей) |
Для корректной работы в СБИС необходимо указать системы налогообложения как головной организации, так и филиалов. Сделать это можно прямо во фронт-офисе.
Настройки СНО единые для всех точек продаж организации или ИП. Указать СНО можно двумя способами.
Как в СБИС перейти с ЕНВД на другую форму налогообложения?
Если компании на ЕНВД не изменят тип налогообложения до начала следующего года и не направят в ИФНС заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН), то все они автоматически будут переведены на основную систему налогообложения (ОСНО).
А при ОСНО значительно увеличатся налоги – так, ставка НДС составит 20%, НДФЛ – 13%, а также появятся дополнительные обязательства: например: сдача большего количества деклараций (4 по НДС, 1 по 3-НДФЛ), ведение книги учета доходов и расходов, книги покупок и продаж. Более того, при переходе со специальных режимов налогообложения на ОСНО потребуется замена фискального накопителя с 36 месяцев на фискальный накопитель на 15 месяцев.
Кроме этого, в связи со сменой системы налогообложения предпринимателям придется заново регистрировать контрольно-кассовую технику, а также решать дополнительные вопросы, например, связанные с программой для ведения учета.
На какие режимы налогообложения можно перейти с ЕНВД?
Возможности для перехода зависят от текущей формы собственности фирмы:
Индивидуальные предприниматели могут перейти с ЕНВД на УСН, ПСН или самозанятость;
Юридические лица с ЕНВД могут перейти на УСН.
Посмотрите сравнение этих режимов налогообложения, чтобы выбрать оптимальный вариант:
Кто может применять?
Кто не может применять?
Упрощенная система налогообложения
Юридические лица и индивидуальные предприниматели без филиалов, в которых работает не более 100 сотрудников, а годовой доход не превышает 150 миллионов рублей
Организациям и индивидуальным предпринимателям, которые занимаются производством подакцизных товаров: алкоголя и табачной продукции
Расходы минус доходы – 15 %
Патентная система налогообложения
Индивидуальные предприниматели, у которых работает не более 15 сотрудников, а годовой доход не превышает 60 миллионов рублей
Индивидуальным предпринимателям, которые занимаются продажами маркированной продукции (лекарства, обувь, меховые изделия) и подакцизных товаров
Индивидуальные предприниматели, у которых не работает ни одного сотрудника, а годовой доход не превышает 2,4 миллионов рублей
Индивидуальные предприниматели, которые занимаются продажами или перепродажей маркированной продукции и подакцизных товаров
6% от дохода, который был получен от работы с индивидуальными предпринимателя и юридическими лицами и 4% от дохода, полученного от работы с физическими лицами
Примечание: для принятия решения, основанного на максимальном количестве факторов, следует также учитывать, что:
Выбор УСН делается сразу на год;
ПСН можно выкупить на один месяц;
Возможно совмещение УСН и ПСН для индивидуальных предпринимателей. Например, в следующей модели: использовать патент для розничной торговли, а для другой деятельности – УСН.
Для снятия компании с учета с ЕНВД не требуется ничего делать. Налоговой все организации и индивидуальные предприниматели, работающие на ЕНВД, будут автоматически сняты с такого учета в крайний срок применения данной системы налогообложения – 31.12.2020 г.
Как перейти на УСН?
Чтобы перейти с ЕНВД на УСН (напомним, это доступно и для юридических лиц, и для индивидуальных предпринимателей), необходимо подать соответствующее уведомление в ИФНС. Крайний срок – 31 декабря 2020 года.
Шаг 2. Установите счета учета для типов номенклатуры
Если объект налогообложения «Доходы-Расходы», то для каждого типа номенклатуры необходимо установить счета учета — по нему определяется вид расхода и порядок его учета.
- Откройте справочник типов номенклатур — здесь уже заданы основные типы номенклатуры.
- Создайте новый тип по кнопке или откройте существующий для редактирования по кнопке .
Для корректной работы СБИС Розницы/Presto необходимо выбрать СНО не только для головной организации, но и для точек продаж и ККТ. В головной организации допускается совмещение различных СНО.
| Система налогообложения | ОСНО | ЕСХН | УСН | ЕНВД | ПСН (для ИП) |
| Общая система налогообложения | |||||
| Единый сельскохозяйственный налог | |||||
| Упрощенная система налогообложения | |||||
| Единый налог на вмененный доход | |||||
| Патентная система (только для индивидуальных предпринимателей) |
Можно ли через Сбис подать заявление на Усн?
Чтобы перейти на упрощенную систему налогообложения, необходимо сначала сообщить об этом в налоговый орган. То есть подать уведомление в инспекцию по месту нахождения организации. Его можно сформировать в СБИС. Часть полей формы уведомления заполнится автоматически.
Как изменить и добавить код ОКВЭД
Если деятельность по основному ОКВЭД перестала приносить доход, ИП или ООО может попробовать его изменить и добавить новые виды деятельности. Почему это стоит делать вовремя и главное как, рассмотрим в этой статье.
Когда вы регистрируетесь в качестве ИП или юрлица, то в заявлении о регистрации обязательно указываете основной вид деятельности и несколько дополнительных. Выбрать их можно из того перечня, который утвержден Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД).
Данными о кодах ОКВЭД пользуются:
По мере ведения бизнеса может возникнуть потребность в изменении основного кода или добавлении других видов деятельности в уже содержащиеся в ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Это особенно актуально сейчас, в условиях, когда пандемия сильно повлияла на ряд отраслей: туризм, перевозки, рестораны и кафе и т.д. Вполне возможно, что часть бизнесов, работа которых связана с этими пострадавшими отраслями, захочет подкорректировать или даже сменить сферу деятельности. Для этого придется менять коды ОКВЭД.
ОКВЭД — это документ, разработанный Росстандартом. Он содержит цифровые обозначения всех видов разрешенной в РФ деятельности.
Используйте классификатор ОКВЭД ОК 029-2014, если решили сменить сферу деятельности общества или добавить новые направления. Другое распространенное название справочника — ОКВЭД-2. Важно правильно указать коды по актуальному классификатору, поскольку информация в версиях ОКВЭД ОК 029-2001 и ОКВЭД ОК 029-2007 уже устарела, и при их использовании ФНС откажет в регистрации изменений.
Правила выбора кодов ОКВЭД в 2021 году:
Чтобы проверить, какие коды присвоены вашей организации на сегодняшний день, получите актуальную выписку ЕГРЮЛ на сайте ФНС.
Когда вы добавляете коды, вы не обязаны вести по ним деятельность: можно выбирать ОКВЭДы на будущее, для реализации планов по расширению ассортимента, открытию новых направлений. Но добавлять все коды подряд не стоит — некоторые добавленные виды деятельности могут привлечь лишнее внимание контролирующих органов.
Если вы начнете работать по коду, которого нет в списке ваших ОКВЭД, вам грозит штраф за неуведомление ФНС.
Еще не поздно. Как перейти с ЕНВД на УСН в онлайн-режиме
При создании организации в СБИС автоматически будет указана общая система налогообложения с настройками по умолчанию. Измените ее в соответствии с особенностями учета в вашей организации:
- В разделе «Конфигурация/Учет» нажмите на название системы налогообложения;
- Во всплывающем окне отметьте флагом подходящую.
- Если организация является плательщиком единого налога на вмененный доход, установите флаг в поле «ЕНВД» — продажи в СБИС Розница будут оформляться на разные системы налогообложения в зависимости от настроек;
- Сохраните изменения по кнопке . Чтобы они вступили в силу, нажмите Применить .
Бизнес, применяющий «вмененку», должен выбрать другой налоговый режим до конца 2020 года. Если он этого не сделает, то будет автоматически переведен на ОСН.
У ИП больше вариантов для выбора.
| Режимы налогообложения | Для юрлиц | Для ИП |
|---|---|---|
| ОСН | + | + |
| УСН | + | + |
| ПСН | – | + |
| НПД | – | + |
| ЕСХН | + | + |
При этом важно учитывать ограничения и критерии для применения того или иного налогового режима.
Так, ИП, в отличие от юрлиц, могут перейти на использование налога на профессиональный доход (НПД), если не имеют наемных сотрудников, то есть по сути являются самозанятыми. Для перехода им нужно будет зарегистрироваться в приложении «Мой налог».
Что касается сельскохозяйственного бизнеса, то он вправе применять ЕСХН.
Настроить систему налогообложения в календаре отчетности
Статьи Дела:
Патент или ЕНВД
Вопросы и ответы об упрощенке 6%
Расходы для упрощенки 15%
Есть общие правила для смены системы налогообложения, они подходят для любой системы.
Заполнить документ — полдела, важно его доставить. Раньше приходилось лично идти в налоговую, оформлять доверенность на курьера или загружать документы на сайте ФНС. Со СБИС все просто: отправка заявления не отличается от отправки деклараций, а при электронной подаче документов не требуется посещать нотариуса и госпошлину платить не надо.
Рассчитываем, что Вы станете постоянным клиентом и порекомендуете нас друзьям.
Мы свяжемся с Вами в ближайшее время.
Время работы нашего офиса –
с понедельника по пятницу с 9:30 до 18:30 по московскому времени.
СБИС – это многофункциональная система, которая включает в себя не только сдачу отчетности, но и управление персоналом, бухгалтерию и учет, контроль рабочего времени и т.д. Пользователи могут подключать необходимые модули и использовать только те возможности, что им нужны. Поэтому в СБИС мы будет рассматривать непосредственно модуль «Отчетность через интернет». Модуль используется для подготовки, проверки, анализа и сдачи отчетов во все госорганы. =
Система подходит для ИП, ООО и других организационно-правовых форм.
В Контур.Экстерн, как и в СБИС, действуют региональные коэффициенты. Рассмотрим цены для Москвы (в регионах аналогично цены ниже). Доступны следующие тарифы:
- Оптимальный плюс – 1 рабочее место, основные возможности системы. Стоимость для ИП на УСН/ЕНВД – 5290 рублей/год, на ОСНО – 11280 рублей/год; для юридических лиц на УСН/ЕНВД – 12540 рублей/год, на ОСНО – 23220 рублей/год.
- Бюджетник плюс – аналогичные возможности для бюджетных организаций. Стоимость – 17500 рублей/год.
- Максимальный – 2 рабочих места, полный пакет SMS, АвтоИОН, контроль рисков. Стоимость для ИП на УСН/ЕНВД – 10630 рублей/год, на ОСНО – 16620 рублей/год; для юридических лиц на УСН/ЕНВД – 17880 рублей/год, на ОСНО – 28560 рублей/год
- Бюджетник максимальный – аналогичные возможности для бюджетных организаций. Стоимость – 22400 рублей/год.
При оплате тарифов на 2 года действуют скидки. В СКБ Контур регулярно проводятся акции, позволяющие использовать продукты на выгодных условиях. Например, доступен «Тест-драйв» Контур.Экстерн – бесплатное использование системы в течение 3 месяцев.
Для использования 1С Отчетность вы должны быть обладателем подходящего продукта 1С – например, 1С:Бухгалтерия, 1С:ERP. Управление предприятием, 1С:Отчетность предпринимателя и так далее. Сервис для сдачи отчетов работает внутри данных программ.
Продукт тарифицируется по тарифным зонам («1500», «3900», «4900», «5900» и «6900»). Доступны тарифы для:
- Юридических лиц – 6900 рублей/год (Москва, зона «6900»)
- ИП – 3200 рублей/год (Москва, зона «6900»)
Настроить систему налогообложения в СБИС
Решение о назначении нового директора компании принимается уполномоченным органом компании (определяется уставом). Как правило, решение о смене директора принимается общим собранием участников (учредителей/членов) организации.
Решение о смене директора должно обязательно содержать решение по двум вопросам:
- о прекращении полномочий единоличного исполнительного органа, то есть прекращении полномочий действующего директора
- об избрании единоличного исполнительного органа (нового директора)
Кроме того, в повестку на практике включают вопрос о выборе лица, которое будет подписывать трудовой договор с новым директором компании, а также вопрос о выборе председателя и секретаря собрания, подписывающих протокол.
Обратите внимание! Статьей 67.1 ГК РФ установлены требования к протоколу общего собрания участников:
- для ПАО: протокол должен быть удостоверен лицом, осуществляющим ведение реестра акционеров такого общества и выполняющим функции счетной комиссии
- для НАО: протокол должен быть нотариально удостоверен или удостоверен лицом, осуществляющим ведение реестра акционеров такого общества и выполняющим функции счетной комиссии;
- для ООО: протокол должен быть нотариально удостоверен, если иной способ (например, подписание протокола всеми участниками или частью участников — председателем и секретарем собрания) не предусмотрен уставом ООО либо решением общего собрания участников общества, принятым участниками общества единогласно. То есть протокол общего собрания ООО не удостоверяется нотариально, если соблюдено одно из условий: а) иной способ удостоверения выбран в уставе (для этого можно 1 раз внести изменения в устав) или б) иной способ выбран в протоколе общего собрания, принятом единогласно (подписи в этом протоколе должны быть нотариально удостоверены).
Если протокол общего собрания подлежит нотариальному удостоверению, то протокол подписывается участниками собрания при нотариусе, нотариус удостоверяет подписи. Аналогично проходит удостоверение подписей держателем реестра.
Согласно ст. 9 Федерального закона от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ при госрегистрации юридического лица заявителями могут являться, в том числе руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от имени этого юридического лица, а также иное лицо, действующее на основании полномочия, предусмотренного федеральным законом, или актом специально уполномоченного на то государственного органа, или актом органа местного самоуправления.
В ходе процедуры регистрации смены ген директора часто возникает вопрос при определении заявителя, уполномоченного подписывать заявление о регистрации смены директора и подавать документы на регистрацию. Кто является заявителем при смене генерального директора? Должен ли подавать заявление новый директор или этим занимается его предшественник? Ответ на этот вопрос содержится в письме ФНС от 16 марта 2016 г. № ГД-4-14/4301, где указано, что заявление о внесении изменений подается новым директором организации.
Для удостоверения подписи на заявлениях нотариусу необходимо предоставить учредительные документы, свидетельства о регистрации компании, решение уполномоченного органа о назначении нового руководителя и актуальный список участников (учредителей/членов/акционеров) организации. Кроме того, необходимо при подписании заявлений у нотариуса предъявить паспорт (подлинник) заявителя и оплатить нотариальный тариф (около 3000 рублей за заявление).
Подавая заявление о регистрации изменений в ЕГРЮЛ, вы уведомляете налоговый орган о смене генерального директора. При подаче заявления о регистрации смены директора к заявлению можно приложить решение уполномоченного органа об избрании директора, но это необязательно, закон этого не требует. Обратите внимание, что для того чтобы сменить директора в компании заявление о регистрации изменений нужно подать в регистрирующий орган, а не в свою налоговую по месту учета, если они отличаются (например, в Москве регистрирующий орган для коммерческих организаций, потребительских кооперативов, ТСН — МИФНС № 46, для большинства НКО — Главное управление Минюста РФ по г. Москве).
Срок уведомления налоговой о смене генерального директора компании — 3 рабочих дня с дня принятия решения о смене. При неуведомлении налоговой или нарушении срока уведомления налоговой о смене директора законом предусмотрена административная ответственность в виде штрафа в размере от 5 тыс. до 10 тыс. рублей.
Госпошлина за внесение изменений в ЕГРЮЛ в связи со сменой директора не уплачивается.
Способы подачи документов на регистрацию смены директора компании могут быть разными. Выберите один из вариантов:
- путем непосредственного обращения в регистрирующий орган
- через МФЦ — о возможности обращения следует узнать в конкретном МФЦ
- почтовым отправлением с объявленной ценностью при пересылке с описью вложения
- через Единый портал госуслуг или через интернет-сервис ФНС России — при подаче документов в электронной форме. В этом случае документы должны быть заверены усиленной квалифицированной электронной подписью
- через нотариуса только при личном обращении к нему заявителя за отдельную плату.
При подаче документов заявителю или его представителю выдается (направляется по почте, электронной почте) расписка с указанием в том числе даты получения документов по итогам регистрации.
Что такое СБиС для ИП
Главным преимуществом подобного софта является возможность снижения трудовых затрат бухгалтерии предприятия или индивидуального предпринимателя. Правильно настроенная программа позволит легко вести отчетность на предприятии, где численность работающих насчитывает сто или более человек.
Также удобно применение подобных программных комплексов в малом бизнесе, поскольку для составления отчета не потребуется специфических знаний в тонкостях налогового или бухгалтерского законодательства.
Среди большого числа продуктов, представленных на рынке, наиболее популярными являются 1С и СБиС++.
Эти системы предоставляют возможность составления требуемых документов для:
Поскольку большинство контролирующих организаций рекомендуют сдавать отчетность в электронном виде, использование системы СБиС позволит отчитываться в течение всего года без необходимости личного посещения учреждении.
На видео: Презентация Сбис++ Электронная отчетность и документооборот
На УСН могут переходить как ИП, так и ООО. Но у ИП есть возможность совмещать УСН с патентом.
Вполне возможно, что когда-то, регистрируя бизнес, вы встали на учет в качестве плательщика ЕНВД, чтобы совмещать ОСН с ЕНВД. ОСН — это базовый режим, и когда с 1 января 2021 года ЕНВД отменят, вы автоматически останетесь на ОСН.
Поэтому, если вы хотите в следующем году применять УСН, то нужно успеть подать в налоговую уведомление о переходе до конца текущего года – до 31 декабря. Об этом ФНС напомнила в Письме от 20.10.2020 № СД-4-3/17181@.
Уведомление представляется в налоговый орган по месту нахождения организации или месту жительства ИП одним из способов: лично, через представителя, по почте заказным письмом или в электронной форме — через личный кабинет на сайте ФНС, например (для этого варианта потребуется КЭП).
Шаг 2. Получить официальную выписку из ЕГРЮЛ
Для госрегистрации инспекцией нового адреса нужно будет сходить к нотариусу. Это связано с тем, что подпись заявителя на заявлении должна быть заверена нотариально. Но перед тем как удостоверить документы, нотариус проверит правоспособность юрлица. Для этого он запросит выписку из госреестра, а также учредительные документы.
Отметим, что получать сведения из реестра юрлиц нотариусы могут и самостоятельно, но на практике они не всегда реализуют это право. Поэтому целесообразнее подготовить выписку заранее. Ее можно получить как на бумажном носителе, так и в электронном виде. Какой формат документа потребуется, зависит от запросов конкретного нотариуса.
Электронная выписка оформляется бесплатно через портал госуслуг или сайт ФНС. Она представляет собой pdf-файл, подписанный усиленной квалифицированной электронной подписью.
Запрос на получение бумажной выписки подается в любую ИФНС, которая выдает сведения из ЕГРЮЛ, в том числе через МФЦ или по почте.
Оформление бумажной выписки необходимо оплатить. Размер платы зависит от срочности: срочная – 400 рублей, обычная – 200 рублей (п/ 1 Постановления Правительства РФ от 19.05.2014 № 462).
Срок предоставления срочной выписки – не позже следующего рабочего дня. Обычную выписку оформят в течение 5 рабочих дней со дня получения запроса (пп. 1 пю 18 регламента, утвержденного Приказом Минфина РФ от 15.01.2015 № 5н).
Шаг 6. Подать документы для смены юрадреса в налоговую
Смена адреса ООО без корректировки устава
Регистрацию в ЕГРЮЛ нового адреса производит ИФНС по месту нахождения фирмы. Это значит, что заявление подается в инспекцию, занимающуюся вопросами госрегистрации в регионе расположения ООО (п. 1 ст. 18 закона о госрегистрации юрлиц и ИП). Например, в Москве действует единый центр регистрации — межрайонная ИФНС России № 46.
Смена места нахождения ООО
При смене населенного пункта заявление о принятии соответствующего решения подается в регистрирующую инспекцию по старому адресу (п. 6 ст. 17 закона о госрегистрации юрлиц и ИП). Через 20 дней после внесения в ЕГРЮЛ отметки о смене дислокации подается заявление на госрегистрацию в регистрирующую инспекцию по новому месту нахождения (п. 1 ст. 18 закона № 129-ФЗ).
Представлять документы в регистрирующий орган можно следующими способами (ст. 9 закона № 129-ФЗ):
Причина подачи заявления
Выбираем причину, по которой подаём заявление. Таких причины четыре, для каждой применяется свой признак:
«1» — Изменился устав или устав вместе со сведениями ЕГРЮЛ;
«2» — Надо внести изменения только в ЕГРЮЛ;
«3» — Вы переходите на типовой устав или отказываетесь от него, одновременно внося изменения в ЕГРЮЛ;
«4» — Надо исправить ошибки, допущенные при регистрации компании;
То есть заявление подают, если у компании изменился устав, надо внести изменения в государственный реестр или исправить ошибки, допущенные при регистрации бизнеса. Вот наиболее распространённые ситуации:
изменился состав учредителей ООО, например один учредитель вышел из состава правления, а другой вошёл;
изменился размер уставного капитала;
компания переехала в новый офис и у неё изменился юридический адрес;
у компании поменялись ОКВЭД: она стала заниматься новыми видами деятельности и отказалась от старых;
у компании поменялось название;
при регистрации ООО и внесении сведений о компании в государственный реестр вы обнаружили ошибки. Это могут быть неверные сведения о руководителе, неточность в юридическом адресе, ошибка в паспортных данных учредителя.
В нашем примере мы меняем название ООО, поэтому вносим изменения и в реестр, и в устав. Ставим признак «1» — «Внесение изменений в учредительный документ юридического лица и (при необходимости) изменение сведений о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц».
После этого выбираем, в какой форме следует внести изменения в устав. Это может быть или отдельный листок, который вносит изменения в определённые пункты учредительного документа, или принятие устава в новой редакции, то есть полностью новый документ.
Для смены юридического адреса ООО через личный кабинет налогоплательщика больше не нужно тратить время и деньги на нотариуса и лично везти бумажные документы, достаточно иметь ЭЦП, например, от 1С-Отчетности.
Сначала заявление по форме Р14001 необходимо создать в программе «Программа подготовки документов для государственной регистрации» или любой другой и сохранить в формате TIF или PDF.
Заявление и все необходимые документы необходимо будет отсканировать и вложить в пакет документов, который создается при помощи специальной программы, свободно скачиваемой с сайта налоговой. Эта программа выгрузит пакет документов в формате zip и скрепит его ЭЦП.
После чего этот подписанный пакет документов с заявлением о смене юридического адреса ООО необходимо будет отправить через личный кабинет налогоплательщика юридического лица. При этом не требуется лично являться в налоговую с оригиналами документов.
Но обо всем по порядку. Начинаем со скачивания и установки программы подготовки заявления Р14001.